湖南大众传媒职业技术学院
第五届教职工代表、工会会员代表大会第六次会议
2020年财务工作报告
党委委员 副院长 蒋民权
（2021年6月11日）
各位代表：
我受学院行政委托，向大会报告2020年度学院财务工作情况及2021年度财务工作思路、预算安排方案，请予审议。
一年来，学院财务工作紧紧围绕学院党委、行政工作要点，围绕立德树人根本任务，在确保资金安全的前提下，以国家法律法规、财经政策及学院规章制度为准绳，以服务学院师生和学院发展为宗旨，以提高财务管理水平和资金使用绩效为使命，聚焦“补短板、强弱项、保民生、促发展”的目标，严肃财经纪律，强化预算管理，科学调度资金，开源节流，为学院快速、健康发展，为稳步提高教职工收入提供了坚强的财力保障。
一、2020年财务收支情况
（一）财务总体情况
截止2020年12月31日，学院资产总额95,860.53万元。流动资产27,369.96万元，占比28.55%；非流动资产67,990.47万元，占比70.93%；其中：固定资产53,488.86万元，在建工程13,296.77万元，长期投资（校办产业）575.43万元，无形资产629.41万元；受托代理资产500.10万元，占比0.52%。
学院负债总额7,145.69万元，资产负债率7.45%。主要包括应付基建工程款、设备采购款、质保金、代收学生书籍等款项。
（二）财务收支情况
1．实际收入情况
2020年学院实际收入为23,112.55万元, 其中：
（1）财政拨款收入14,200.25万元，占比61.44%，比上年减少4,221.18万元，其中年初预算比上年减少146.29万元。年中追加拨款比上年减少4,074.89万元。
（2）事业收入8,328.20万元，占比36.03%，比上年增加79.48万元，其中学费收入增加623.66万元，住宿费收入减少495.47万元。
（3）其他收入（雅思考试、捐赠、利息等）584.10万元，占比2.53%，比上年减少830.80万元。
2．支出情况
2020年支出26,123.71万元，其中：
（1）人员经费支出14,024.88万元，比上年减少621.59万元，减幅4.24%，主要因疫情及政策刚性要求减少。
（2）公用经费支出3,749.31万元，比上年减少1,973.12万元，减幅34.48%，其中，差旅费减少312.49万元，减幅79.01%；因公出国费减少140.53万元，减幅97.73%。
（3）对个人和家庭补助支出2,286.65万元，比上年增加373.41万元，增幅19.52%。其中发放学生奖助学金1,295.03万元（含2020年院级奖学金）。
（4）其他资本性支出6,062.87万元，比上年增加3,196.32万元，增幅111.50%。其中，综合实训楼项目支付3,279.23万元，理实一体化教学楼项目支付1,811.22万元。
3．基建财务情况
2020年学院投入基本建设资金为5090.45万元，用于综合实训楼和理实一体化教学楼建设。
二、2020年预算执行情况
（一）收入预算执行情况
2020年预算收入为19,416.54万元，实际收入23,112.55万元，比预算多收3,696.01万元，超收19.04%。主要为：2020年财政下拨高校基础设施建设资金1247万元，高职院校生均拨款奖补资金1204万元。
（二）经费支出预算执行情况
2020年预算总支出19,416.54万元，实际支出为26,123.71万元,比预算多支出6,707.17万元，增长34.54%，其中：
1．人员经费实际支出14,024.88万元，较预算增加1,205.16万元，增幅9.40%。
2．公用经费实际支出3,749.31万元，较预算减少715.93万元，减幅16.03%。
3．对个人及家庭补助实际支出2,286.65万元，较预算增加617.07万元，增幅36.96%。
4．其他资本性支出6,062.87万元，较预算增加5,600.87万元，增幅1212.31%。
三、2020年财务工作回顾
学院财务整体运行良好。一是超额完成了预算收入任务。通过积极争取财政拨款，加大应收款催缴力度，争取社会各方支持等措施，进一步拓宽了资金筹措渠道。二是合理调度资金，确保了“双一流”和学院重大项目建设资金需求。2020年投入资金5,090.45万元，持续推进综合实训楼、理实一体化教学楼建设；投入438.82万元，完成校园提质改造等20多个项目，涉及新建和改造面积达8万平方米；投入资金154.42余万元购置教学仪器设备；投入资金60.37万元新建实训室；学生生活环境和教学环境进一步改善。三是落实学院党委、行政要求，加大学生资助力度，全年共发放各类奖、助学金1,295.03万元。
加强预算管理，资金使用绩效进一步提高。一是科学编报学院2021年度预算和2020年学院部门预算，积极落实校院两级管理。根据湖南省财政厅《湖南省财政厅关于编制2021年省级部门预算的通知》完成学院2021年省本级教育部门预算编制工作以及学院部门预算的编制工作。预算的编制遵循“保民生、保运转、保重点、促发展”十二字方针，优化支出结构，集中财力围绕“双创”配置资金，确保重点支出。二是预算管理与资产管理相结合，资金投入充分考虑资产的存量和使用效益，促进资源共享和配置优化；三是预算安排同预算执行相结合，实时跟踪评价，及时召开预算执行调度会，并与预算执行重点部门多次沟通，努力提高预算执行率，加强资金使用绩效。
严格执行“三公经费”报销管理制度，财务管理进一步规范。认真落实《湖南省财政厅关于贯彻落实过“紧日子”要求进一步加强和规范省级部门预算管理的通知》，把过“紧日子”作为长期工作方针，进一步加大一般性支出压减力度，着力压减公用经费和结转结余规模大的预算，压减非重点、非刚性支出，树立过“紧日子”思想。严格执行三公经费报销管理制度，加强 “三公”经费管理，努力节约日常经费开支。2020年度“三公”经费较上年度下降89.65%。同时继续推动财务制度建设，修订《财务管理制度》《内部预算管理办法》，对业务流程进行全面梳理，进一步规范了财务管理。
规范财务收支管理，管理水平进一步提高，服务意识进一步增强。严格遵守国家有关法律法规，执行学校各项财经制度，有效推进政府会计制度改革，圆满完成学校会计核算工作。一是准确完整的编制各类会计报表，定期进行财务分析，为学校领导提供决策依据。二是严格执行收费政策。根据省发改委的收费政策认真制订2020年新生、老生收费标准并在网上和现场进行公示，实行阳光收费。通过精心组织、热情服务，2020年学生缴费率97.40%，较好的完成学校收费收缴工作任务。同时根据省财政厅、教育厅文件完成疫情期间学生住宿费和空调使用费退费工作。
加大往来款的清理力度，有效降低财务风险。学院对往来资金进行了全面的清查，通过制度设定3个月的账务期和“前款不还，后款不借”的原则。一是加强了应收账款清欠工作的领导力度。学院发文成立了分管财务副院长为组长，财务建设处处长为副组长，财务建设处、审计处、基建办公室、院聘法律顾问为组员的应收账款清欠工作小组，并明确了相应的工作职责。二是细化了应收账款清欠工作方案。在全面清理应收账款的基础上，进一步细化了清欠工作方案，分为教职工借支款、内设部门和外单位应收账款2个大类9个小项，明确了每一类每一笔款项的清欠措施、责任部门、完成时间。截止目前采用现金还款、账务处理方式完成了53名教职工应收账款清欠工作，涉及应收账款140.37万元。
推进财务信息公开，主动接受监督与检查。为了夯实财务信息公开制度基础，提高财务信息公开的主动性、透明性、规范性，按照省财政厅和教育厅的要求，及时、准确、完整的对我院财务信息进行公开。2020年度先后公开了学校2020年部门预算、2019年决算、2020年新生及老生收费标准等系列内容。
四、2021年财务工作思路
2021年学院财务工作将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻国家、湖南省“十四五”规划对职业教育改革的系列部署，落实学院年度党政工作要点，科学合理编制党的建设、专业（群）建设、师资队伍建设、治理能力提升、校园文化建设、基础设施建设等重点工作的财务预算，遵章守纪，开拓思路，提前谋划，加强改革，开源节流，强化预算刚性，严控经费开支，提升资金效益，为学院在“十四五”规划的开局之年圆满实现办学层次提升提供坚强有力的财务保障。
（一）争取上级支持，扩大财务总量。学院将密切关注国家、湖南省教育、财政、规划等部门的政策动态，加强与上级部门的沟通交流，提前预判各口径资金申报的可能性与可行性，尽可能地将学院重大项目纳入上级规划，充分利用上级政策资金支持推动学院建设发展。
（二）优化财务支出，确保重点工作。今年学院经费使用将按照“保重点、保民生、保运转”的原则，充分盘活结余资金，重点保障合并转设、三全育人、专业设置、高层次人才引进等与学院办学层次提升密切相关的项目，严格控制“三公经费”支出，有效压缩日常经费开支。
（三）强化预算管理，提升资金绩效。坚持“以事定钱、钱随事走”的预算编制原则，构建标准科学、规则透明、权责明确的预算执行机制；按照“先编预算，后上项目”的程序，强化预算刚性，加强项目库建设与管理；调动、激发二级学院主动性，落实二级学院经费管理办法，提高办学效益。
（四）加强财务培训，确保服务质量。结合财务新政策，采用线上培训、线下讲座等形式，加强报账员业务技能培训；重点加强财务信息化建设力度，借助智慧校园建设平台，提升财务管理信息化水平；大力提升财务窗口人员服务意识、服务技能、服务效率，为全体师生提供高质量服务。
五、2021年度财务预算方案
（一）预算收入24191.88万元，其中：
1.财政拨款9823.68万元；
2.纳入专户管理的非税收入8000万元，其中学费收入6,800万元，住宿费收入1,100万元，英语四六级考试收入14万元，单招报名费收入41万元，补考费10万元，外省艺术类考试组考费35万元；
3.纳入一般预算管理的非税收入525万元，其中国有资产有偿使用收入513万元，普通话测试费12万元；
4.其他收入400万元。
5.上年结转结余5443.2万元，其中单位资金2000万元，财政拨款上年结转资金3443.2万元。
（二）预算支出24191.88万元，其中：
1．工资福利支出14113.76万元；
2．商品和服务支出6839.2万元；
3．对个人及家庭的补助758.92万元；
4．其他资本性支出2480万元。
各位代表，2020年在学院党委、行政的正确领导下，在全体教职工的大力支持、协助、理解下，学院财务工作取得了较好成绩。2021年，我们将加倍努力，把握新机遇，迎接新挑战，竭诚为大家理好财、服好务，圆满完成全年的收支任务，推动学院又好又快发展。
谢谢！